第1章  總則

第1條  為進(jìn)一步規(guī)范公司的對(duì)外擔(dān)保行為，維護(hù)投資者和公司利益，防范公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

第2條  本制度適用于公司的對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)。本制度所稱(chēng)對(duì)外擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人或其他單位提供的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》中所規(guī)定的保證、抵押、質(zhì)押或定金等。公司對(duì)控股子公司提供的擔(dān)保屬于對(duì)外擔(dān)保的范圍。

第3條  提供擔(dān)保的注意事項(xiàng)

1．未經(jīng)批準(zhǔn)，不得提供外匯擔(dān)保。

2．不得為境外投資者提供擔(dān)保。

3．不得為非獨(dú)立核算的公司和分支機(jī)構(gòu)提供擔(dān)保。

4．原則上不得對(duì)非業(yè)務(wù)往來(lái)公司、單位提供擔(dān)保。

5．為所控股、參股的公司提供擔(dān)保時(shí)，要按投資比例對(duì)債務(wù)提供擔(dān)保。

第4條  公司作為擔(dān)保人提供對(duì)外擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)與債權(quán)人、被擔(dān)保人訂立書(shū)面合同，約定公司、債權(quán)人、被擔(dān)保人各方的權(quán)利和義務(wù)。

第2章  擔(dān)保合同的審查與訂立

第5條  經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過(guò)，方可訂立擔(dān)保合同。在公司董事會(huì)或股東大會(huì)做出擔(dān)保決定前，與擔(dān)保相關(guān)的部門(mén)和責(zé)任人不得在主合同中以擔(dān)保人的身份簽字或蓋章。

第6條  任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書(shū)面合同。擔(dān)保合同必須符合《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》、《中華人民共和國(guó)合同法》等有關(guān)法律法規(guī)，且合同事項(xiàng)明確。

第7條  任何人不得越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，也不得簽訂超過(guò)董事會(huì)或股東大會(huì)授權(quán)數(shù)額的擔(dān)保合同。

第8條  擔(dān)保合同訂立時(shí)，必須經(jīng)公司法律事務(wù)部門(mén)對(duì)擔(dān)保合同有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查。

第9條  擔(dān)保合同中下列條款應(yīng)當(dāng)明確。

1．被擔(dān)保的主債權(quán)的種類(lèi)、金額。

2．債務(wù)人履行債務(wù)的期限。

3．擔(dān)保的方式。

4．擔(dān)保的范圍。

5．擔(dān)保的期限。

6．雙方認(rèn)為需要約定的事項(xiàng)。

第10條  法律規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的，必須到有關(guān)登記機(jī)關(guān)辦理抵押物登記。公司資產(chǎn)管理部門(mén)協(xié)助財(cái)務(wù)部門(mén)辦理登記手續(xù)。

第11條  擔(dān)保合同簽訂后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)上報(bào)董事會(huì)秘書(shū)。

第3章  擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

第12條  對(duì)外擔(dān)保合同訂立后，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)保存管理，逐筆登記，并注意相應(yīng)擔(dān)保時(shí)效期限。公司所擔(dān)保債務(wù)到期前，財(cái)務(wù)部應(yīng)積極督促被擔(dān)保人在約定時(shí)間內(nèi)履行還款義務(wù)。同時(shí)請(qǐng)財(cái)務(wù)部、法律部對(duì)抵押、質(zhì)押的相關(guān)資產(chǎn)隨時(shí)監(jiān)控。

第13條  財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)關(guān)注被擔(dān)保方的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)負(fù)債變化、對(duì)外擔(dān)保和其他負(fù)債、分立、合并、法定代表人的變更、對(duì)外商業(yè)信譽(yù)的變化以及主合同的變更情況，要求被擔(dān)保人按時(shí)提供必要的會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)材料，特別是到期歸還情況等。

第14條  公司財(cái)務(wù)部應(yīng)于還款到期前30日就被擔(dān)保人的還款情況（含利息）發(fā)函告知，催促按時(shí)還款。對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)研、分析，并根據(jù)實(shí)際情況及時(shí)報(bào)告總經(jīng)理。公司有關(guān)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將其掌握的情況告知財(cái)務(wù)部。

第15條  財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)上述情況，采取有效措施，對(duì)有可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)處理辦法，經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審定后上報(bào)公司董事會(huì)。

第16條  當(dāng)發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期前15日，仍未履行還款義務(wù)，或被擔(dān)保人面臨破產(chǎn)清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)上報(bào)董事會(huì)。

第17條  確認(rèn)被擔(dān)保人不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對(duì)公司主張債權(quán)時(shí)，公司應(yīng)立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償?shù)姆沙绦?，同時(shí)報(bào)告董事會(huì)，并予以公告。

第18條  公司作為一般保證人時(shí)，在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并在債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，未經(jīng)法院裁決，不得對(duì)債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。

第19條  債權(quán)人放棄或怠于主張物的擔(dān)保時(shí)，未經(jīng)法院裁決不得擅自決定履行全部擔(dān)保責(zé)任。

第20條  人民法院受理被擔(dān)保人破產(chǎn)案件后，被擔(dān)保人未申報(bào)債權(quán)的，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)公司參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

第21條  對(duì)外擔(dān)保合同中擔(dān)保人為兩人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的擔(dān)保責(zé)任。

第22條  公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時(shí)披露。

第23條  被擔(dān)保債務(wù)到期后需延期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視為新的對(duì)外擔(dān)保，必須按照本規(guī)定程序履行擔(dān)保申請(qǐng)審核批準(zhǔn)程序。

第4章  責(zé)任追究

第24條  公司董事、經(jīng)理及其他管理人員未按本辦法規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂對(duì)外擔(dān)保合同，對(duì)公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)人員責(zé)任。

第25條  擔(dān)保人無(wú)需承擔(dān)的責(zé)任，相關(guān)人員未經(jīng)公司董事會(huì)同意擅自承擔(dān)的，給予行政處分并承擔(dān)賠償責(zé)任。

第26條  公司董事會(huì)有權(quán)視公司的損失、風(fēng)險(xiǎn)的大小、情節(jié)的輕重決定給予相關(guān)人員相應(yīng)的處分。

第27條  在公司對(duì)外擔(dān)保過(guò)程中，相關(guān)人員的行為構(gòu)成刑事犯罪的，由公司移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第5章  附則

第28條  本制度自公司董事會(huì)審議并上報(bào)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施，由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第29條 本制度根據(jù)國(guó)家擔(dān)保的相關(guān)法律法規(guī)制定，如果與國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及文件相抵觸，以國(guó)家新頒布的法律法規(guī)及文件為準(zhǔn)。

（摘自實(shí)戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓(xùn)課堂經(jīng)典案例）