【課程背景】 西方金融風(fēng)暴嚴(yán)重沖擊資本市場(chǎng)，將對(duì)中國(guó)企業(yè)產(chǎn)生重大影響。企業(yè)內(nèi)部控制的缺失是導(dǎo)致企業(yè)鋌而走險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)失敗的主要原因。 如何建立有效的企業(yè)管控和風(fēng)險(xiǎn)防范體系？ 如何確保企業(yè)運(yùn)營(yíng)的可靠和安全？ 如何確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)的效率和效果？ 如何保證企業(yè)資產(chǎn)的安全？… …企業(yè)面臨這些實(shí)際問(wèn)題，究竟該怎么辦？ 唯一的辦法就是建立有效的內(nèi)部控制體系。但什么是有效的內(nèi)部控制體系，如何評(píng)價(jià)和改進(jìn)企業(yè)的內(nèi)部控制制度，這已成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。 【課程要解決的主要問(wèn)題】 1. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)中常遇到的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型？如何分析企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)？ 2. 企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架？ 3. 內(nèi)部控制制度的關(guān)鍵要素？如何制定各種內(nèi)部控制制度？ 4. 如何制定企業(yè)業(yè)務(wù)流程？ 5. 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)？如何進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)？ 6. 如何進(jìn)行職責(zé)分離控制？如何對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行定期的評(píng)估和改進(jìn)？ 【培訓(xùn)收益】 通過(guò)對(duì)世界500強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制制度的案例分析，幫助學(xué)員建立對(duì)內(nèi)部控制制度完整而系統(tǒng)的認(rèn)識(shí) 提升企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)估的能力，建立有效的管控體系 結(jié)合企業(yè)的自身狀況設(shè)計(jì)控制要點(diǎn)，并建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng) 【培訓(xùn)對(duì)象】 CEO、COO、CFO、人力資源總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、營(yíng)銷(xiāo)總監(jiān)、采購(gòu)總監(jiān)、生產(chǎn)總監(jiān)、質(zhì)量總監(jiān)等企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的經(jīng)理、主管和其他管理人員 其他財(cái)務(wù)職能部門(mén)（會(huì)計(jì)、信用控制、資金管理等）的經(jīng)理和管理人員 【課程大綱】： 模塊一 Purpose of business control：業(yè)務(wù)控制的目的 1、成長(zhǎng)中的企業(yè)面臨的四個(gè)結(jié)構(gòu)性問(wèn)題 2、案例：微觀管理的困境 3、管理故事 4、為什么需要控制? 5、控制的目的 模塊二 Risk analysis&acceptence：風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)接受 1、企業(yè)常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型 2、內(nèi)部控制的基本理論和實(shí)踐 3、如何防范常見(jiàn)的舞弊 4、案例分析：材料采購(gòu)過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)分析 5、案例分享：IBM公司財(cái)務(wù)面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn) 模塊三 Operation procedure structure：公司運(yùn)作流程體系 1、內(nèi)部控制的制度的基本框架 2、財(cái)務(wù)流程體系框架——SPPIR體系 3、主要業(yè)務(wù)控制問(wèn)題列舉：銷(xiāo)售、采購(gòu)、資產(chǎn)等 4、討論：銷(xiāo)售環(huán)節(jié)關(guān)鍵流程 5、案例分享：IBM流程管理規(guī)定 模塊四 Corporation review&audit：公司流程審核和審計(jì) 1、什么是內(nèi)部審計(jì)？ 2、內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)的區(qū)別 3、公司審計(jì)的職責(zé) 4、案例討論：流程為什么執(zhí)行難？ 5、案例分享：IBM內(nèi)部審計(jì) 模塊五 Elements of business control：內(nèi)部控制關(guān)鍵要素 1、企業(yè)價(jià)值鏈與流程管理的關(guān)系 2、企業(yè)核心業(yè)務(wù)流程 3、內(nèi)部控制的要素 4、討論：解密企業(yè)流程控制的關(guān)鍵點(diǎn) 5、案例分享：IBM財(cái)務(wù)控制方法 模塊六 Separation of duty system：職責(zé)分離控制體系 1、什么是SOD 2、職責(zé)劃分的原則 3、科學(xué)授權(quán)體系的建立 4、案例分析：采購(gòu)付款的職責(zé)分工 5、案例分享：職責(zé)分離與授權(quán)體系 模塊七 Semi-annual control assessment：定期評(píng)估及改進(jìn) 1、內(nèi)部控制定期評(píng)估 2、內(nèi)部控制評(píng)估工具 3、內(nèi)部控制評(píng)估改進(jìn)體系 4、案例分享：IBM的“SACA”體系 5、案例分析：流程改進(jìn)的方法 流程技術(shù)與風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)分享 1、IBM流程管理的特點(diǎn) 2、我所經(jīng)歷的IBM流程管理 3、一個(gè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的職場(chǎng)深刻認(rèn)識(shí) 4、我們倡導(dǎo)的經(jīng)理人社會(huì)責(zé)任 5、角色扮演：一起來(lái)練習(xí)怎樣建立高效的流程控制體系？ 【講師介紹】 Mr. Xiao 10年外資企業(yè)工作經(jīng)歷，3年中央大型企業(yè)銷(xiāo)售公司和總部采購(gòu)工作歷；其中7年IBM控股工廠財(cái)務(wù)管理工作經(jīng)驗(yàn)，曾任IBM工廠財(cái)務(wù)經(jīng)理；北京某大型股份有限公司營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)總監(jiān)；某中央企業(yè)總部終端事業(yè)本部采購(gòu)總監(jiān)?！? 本課程講師來(lái)自管理一線(xiàn)，具有豐富經(jīng)驗(yàn)，接受過(guò)世界500強(qiáng)企業(yè)正規(guī)訓(xùn)練的年輕一代職業(yè)經(jīng)理人，具有國(guó)際頂尖公司的管理經(jīng)驗(yàn)。是《首席財(cái)務(wù)官》（CFOWorld）雜志顧問(wèn)、戰(zhàn)略合作專(zhuān)家，財(cái)智東方研究院特聘專(zhuān)家，財(cái)務(wù)經(jīng)理人學(xué)院高級(jí)講師，清華大學(xué)財(cái)務(wù)總監(jiān)班特聘講師，中國(guó)人民大學(xué)財(cái)金學(xué)院培訓(xùn)中心特聘講師，浙江大學(xué)總裁班特聘講師。 授課風(fēng)格： 能巧妙地融合中、西方管理文化，將理論、實(shí)踐和趣味相結(jié)合，講解深入淺出；寓教于樂(lè)，活躍的課堂氣氛，體驗(yàn)、參與、訓(xùn)練、講評(píng)、互動(dòng)式的教學(xué)方法，讓大家在學(xué)中練，練中學(xué)；能迅速抓住學(xué)員的心理，有很強(qiáng)的控場(chǎng)和應(yīng)變能力。解決實(shí)際問(wèn)題并進(jìn)行前期調(diào)查，課中征詢(xún)反饋，課后跟蹤回訪(fǎng)。使其能與學(xué)員很好的交流，建立良好的關(guān)系，得到眾多企業(yè)及學(xué)員的認(rèn)可和好評(píng)。