第1章  總則

第1條  目的

為規(guī)范公司在經(jīng)營中的籌資行為，降低籌資風險，特制定本制度。

第2條  范圍

本制度適用于公司核定的與籌資行為相關的所有人員。

第3條  籌資行為的界定

本制度所指的籌資行為，是指公司為了生產(chǎn)經(jīng)營活動的需要，通過向銀行借款、發(fā)行債券或股票的手段籌集資金的過程。

第4條  本制度中籌集的資金分為長期借款與短期借款

1．長期借款是指借款期限在一年以上的銀行和非銀行金融機構的借款和發(fā)行股票或發(fā)行一年以上的債券所籌集的資金。

2．短期借款是指借款期限在一年以內的資金，包括商業(yè)票據(jù)、商業(yè)信用、銀行和非銀行金融機構的短期借款等。

第2章  授權與批準內容

第5條  籌資授權方式

公司關于籌資授權的方式均需以授權書為準，實行逐級授權；口頭通知與越級授權視為無效授權。

第6條  籌資授權程序

1．總經(jīng)理授權財務部經(jīng)理全權負責籌資活動。

2．財務部經(jīng)理授權籌資主管負責具體的籌資行為，包括編制籌資預算方案和具體籌資方案。

第7條  籌資預算方案和具體籌資方案的批準程序

1．財務部經(jīng)理指導籌資主管編制好籌資預算方案和具體籌資方案后，簽字呈送財務總監(jiān)。

2．財務總監(jiān)對籌資預算和籌資方案進行審核，審核無誤后簽字呈送總經(jīng)理。

3．總經(jīng)理負責審批籌資預算方案與具體籌資方案。

第8條  短期借款的審批權

1．財務總監(jiān)審批限額：    萬（含）～    萬元。

2．總經(jīng)理辦公室審批限額：    萬元（含）以上。

第9條  短期借款超過限額標準的由總經(jīng)理批準。

第10條  超過     萬元的籌資需由公司的高級管理層合議審批。

第11條  公司籌資的批準需逐級進行，禁止越級批準。

第12條  對越級批準造成公司損失的人員，情節(jié)輕微的公司追究其經(jīng)濟責任并處理，觸犯法律的交由司法機關進行處理。

第3章  附則

第13條  本制度由財務部會同公司其他有關部門解釋。

第14條  本制度經(jīng)總經(jīng)理審批之日起實施，修改時亦同。

（摘自實戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓課堂經(jīng)典案例）